基金对公账户吗？
1、首先，公司型基金（也就是大家通常说的“证券投资基金”）有自己的独立的法人实体资格和独立财务的报表； 因此会有自己的账号。这个账号就像个人银行账号一样是唯一的且可以查询到的。
2、其次，公司型的基金在运营的过程中会通过信托公司或者托管银行办理资金转账和往来结算，因此这些机构也会拥有基金的财务账目。 如果基金发生亏损，首先体现在这些机构的账面上；如果基金发生赢利，也是体现在这些机构的账面上——当然这些账面是通过委托注册会计师事务所进行审计并出具报告。 如果投资者想进一步了解自己投基金的盈亏情况的话，可以去向上述机构查询，但是不可能像自己查银行帐户那样方便和及时。
3、最后，我们通常所说的基金“净值”其实是指基金的资产价值总和/基金份额总数 也就是说，对于每一种特定的基金来说，其“净值”是一个固定不变的自然数。 但是这里的“市值”等于每个资产单位的净值×该单位基金的总份额。每天的市场价格都在变动之中，只有每天计算出基金的单位净值，才能通过计算得出每一天每一只基金真实的市值。 所以所谓每日披露的“基金净值”实际上就是基金每天估算的“单位净值”——这种估算只要计算准确，就可以反映基金市场的真实情况。 但这里需要强调的是，由于市场每时每刻都在变化，所以任何一个时间点上的单位净值其实都是基于当时数据所做的估算，具有或然性。而且即使是同一种类型的基金，由于投资策略的不同，其单位净值也不一定完全相同。 例如同一类型的债券基金，其7天平均单位净值可能有差别，主要是因为各只基金选取的债种组合不同所致；而同样投资于大盘蓝筹股的股票基金，其90天的平均单位净值可能是各不相同的，那是因为不同基金的操作风格有所不同，有的喜欢集中持股，有的喜欢分散持股。